IRS 2025: cambios fiscales importantes que aumentarán deducciones y créditos para contribuyentes en EE. UU.
El IRS anuncia los ajustes fiscales para 2025, incrementando deducciones y créditos. Sin embargo, algunos beneficios no tendrán cambios, afectando la planificación de millones de contribuyentes.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha revelado las actualizaciones fiscales que afectarán a los contribuyentes de Estados Unidos en 2025. Entre los cambios destacados se encuentran aumentos en la deducción estándar y el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC), ambos ajustados para reflejar el impacto de la inflación. Sin embargo, otros elementos clave, como la exención personal, permanecerán sin modificaciones, lo que exige a los contribuyentes una planificación cuidadosa para maximizar sus beneficios fiscales.
Estos ajustes buscan apoyar a los contribuyentes con incrementos en el costo de vida, pero las áreas que se mantendrán igual podrían limitar algunas oportunidades de ahorro.
¿Cuáles serán los ajustes del IRS para el próximo año?
Para 2025, el IRS implementará un aumento en la deducción estándar. Los contribuyentes solteros podrán deducir hasta USD 15,000, mientras que las parejas casadas que declaran en conjunto tendrán una deducción de USD 30,000. Aquellos que presentan como jefes de familia podrán reducir su base imponible con una deducción de USD 22,500. Estos incrementos responden al aumento en el costo de vida, lo que permitirá a muchos contribuyentes reducir la cantidad de ingresos sujetos a impuestos.
El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC), que apoya a personas y familias de ingresos bajos a moderados, también se verá incrementado. Los contribuyentes que califican y tienen tres o más hijos podrán recibir un crédito máximo de USD 8,046. Este beneficio sigue siendo uno de los créditos más significativos para los hogares de menores ingresos, al proporcionar un alivio económico considerable.
El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) incrementará para quienes tienen 3 hijos o más alcanzando los 8 mil dólares. Foto: AS USA
¿Cómo funcionan las deducciones fiscales en EE. UU.?
Las deducciones fiscales permiten que los contribuyentes reduzcan sus ingresos gravables, lo que resulta en una menor cantidad de impuestos a pagar. En EE. UU., los contribuyentes pueden optar entre la deducción estándar o las deducciones detalladas. La deducción estándar es una cantidad fija que varía según el estado civil y, en muchos casos, resulta más sencilla que detallar cada gasto específico.
Aunque la deducción estándar se ha ajustado para 2025, algunos elementos del código fiscal continuarán sin cambios. Uno de estos es la exención personal, que sigue siendo de USD 0 desde 2017, tras los cambios implementados por la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos. Esta ausencia de exención personal limita las posibilidades de reducir los ingresos gravables para muchas personas y familias.
Además, el umbral de ingresos para el Crédito por Aprendizaje Permanente, un beneficio educativo, permanecerá sin cambios. Los contribuyentes con ingresos brutos ajustados superiores a USD 80,000 (o USD 160,000 en declaraciones conjuntas) no calificarán para este crédito. A pesar de la inflación, este límite no se ha actualizado desde 2020, lo que restringe las posibilidades de recibir este apoyo educativo.
¿Cuánto es el IRS en 2024?
En 2024, los valores de deducción estándar y créditos fiscales fueron menores. La deducción estándar fue de USD 13,850 para contribuyentes individuales y USD 27,700 para parejas casadas. El EITC máximo fue de USD 7,430 para quienes calificaban con tres o más hijos. Estos montos reflejan los ajustes anuales que hace el IRS para compensar la inflación y proporcionar un alivio relativo a los contribuyentes.
Para el próximo año, los contribuyentes deben revisar estos cambios y planificar en consecuencia, ya que algunos límites continuarán afectando su capacidad de obtener beneficios fiscales completos.