¿Sabías que el Seguro Social puede estar sujeto a impuestos? Descubre cómo afecta tus beneficios en EEUU

El Seguro Social USA es un programa de asistencia financiera que el gobierno de Estados Unidos otorga a jubilados, personas con discapacidad y familiares sobrevivientes. Aunque comúnmente se piensa que este beneficio se cobra de forma íntegra, en muchos casos una parte está sujeta a impuestos, lo que suele generar sorpresa entre los beneficiarios.

Esta carga tributaria depende en gran medida del nivel total de ingresos que se percibe durante la jubilación. Tal como señala CBS News, los impuestos sobre los pagos del Seguro Social no se aplican de forma uniforme y se calculan según una fórmula específica, lo que puede derivar en que algunas personas no paguen impuestos, mientras que otras deban tributar hasta casi la totalidad del beneficio recibido.

PUEDES VER: Seguro Social en Estados Unidos: conoce el calendario completo de pagos en 2025

¿Cuál es el porcentaje del Seguro Social que está sujeto a impuestos?

El porcentaje de los beneficios del Seguro Social que se grava fiscalmente se determina a partir del denominado “ingreso combinado” o “ingreso provisional”, según el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Esta cifra resulta de la suma de:

• El ingreso bruto ajustado (sin incluir los beneficios del Seguro Social)
• Los intereses no gravables (como los generados por bonos municipales)
• El 50% del total de los beneficios del Seguro Social recibidos

Una vez obtenida esta suma, se compara con los umbrales establecidos por el IRS, los cuales varían según el estado civil del contribuyente.

PUEDES VER: Seguro Social en Estados Unidos: los pasos para crear una cuenta en 'my Social Security' en este 2025

Declarantes individuales y parejas casadas: ¿cómo se calcula el impuesto?

Los límites de ingresos varían según se trate de personas que declaran impuestos de manera individual o en pareja:

• Declarantes individuales:
• Si el ingreso combinado es menor a US$25.000, no se pagan impuestos sobre el Seguro Social.
• Entre US$25.000 y US$34.000, hasta el 50% del beneficio puede ser gravado.
• Si supera los US$34.000, hasta el 85% del beneficio está sujeto a impuestos.
• Parejas casadas que presentan declaración conjunta:
• Si el ingreso combinado es inferior a US$32.000, no se aplica ningún impuesto.
• Entre US$32.000 y US$44.000, hasta el 50% puede ser imponible.
• Por encima de US$44.000, el porcentaje imponible se eleva hasta el 85%.

Cabe señalar que estos umbrales fueron definidos en la década de 1980 y no se han actualizado conforme a la inflación, lo que ha incrementado progresivamente la cantidad de jubilados que deben pagar impuestos sobre sus beneficios.

¿Cómo reducir los impuestos sobre el Seguro Social?

Aunque no es posible eludir por completo las reglas fiscales impuestas por el IRS, existen estrategias que pueden ayudar a minimizar la carga impositiva, según recomienda CBS News:

• Planificar los retiros de cuentas de jubilación: Controlar la cantidad y el momento de los retiros puede mantener el ingreso combinado por debajo de los límites impositivos. Hacer retiros más significativos en años con ingresos menores es una táctica efectiva.
• Aprovechar inversiones exentas de impuestos: Inversiones como los bonos municipales generan ingresos por intereses que no se consideran en el cálculo del ingreso provisional.
• Retrasar el cobro de los beneficios del Seguro Social: Posponer los pagos hasta los 70 años permite aumentar los beneficios mensuales y gestionar mejor los ingresos en años anteriores.
• Consultar con un especialista en planificación fiscal: Un asesor calificado puede ayudar a diseñar una estrategia personalizada que optimice los ingresos y minimice las implicancias fiscales.

En definitiva, comprender cómo se calculan los impuestos sobre el Seguro Social es clave para evitar sorpresas y tomar decisiones financieras más informadas durante la jubilación.