Consejos para sustentar sus ahorros en el sistema financiero ante la Sunat

Las entidades del Sistema Financiero deberán reportar a Sunat, desde este 2021 y cada seis meses, los saldos y movimientos superiores a S/ 30.800 en cuentas de personas naturales o jurídicas; es decir cantidades que superen las 7 UIT.

Este nuevo reporte tiene como fin complementar las acciones de la institución para combatir la elusión y evasión tributaria. Si estás preocupado por tu dinero, aquí te dejamos algunos consejos para sustentar debidamente tus ahorros.

¿Qué recomendaciones debes seguir?

- Sustentar los movimientos y saldos mensuales bancarizados: las personas naturales no están obligadas a llevar una contabilidad completa, a diferencia de las jurídicas; pero siempre se deben ser cuidadosas con los documentos de soporte de las operaciones bancarizadas, pues permitirá responder adecuadamente a los potenciales requerimientos de la Sunat para evaluar si dichas operaciones tienen algún impacto tributario.

Se recomienda conservar toda la documentación que sustente ingresos y salidas de fondos, como boletas de sueldos, recibos de honorarios emitidos, liquidación de inversiones en valores, venta de inmuebles o autos, préstamos otorgados o recibidos entre otros a fin de sustentar los ingresos.

- Sustentar los fondos provenientes de los ahorros de toda la vida: la tarea de sustentar los fondos provenientes de los ahorros es aún más complicada. Si bien las personas naturales no están obligadas a llevar el registro de los flujos de ingreso, deben estar preparados ante un potencial requerimiento de Sunat.

Se deberá reconstruir la actividad financiera de los últimos años, elaborando flujos de caja y documentándolos para que la Sunat tenga la trazabilidad de los ahorros. Asimismo, se tendrá que analizar si por las transacciones que originaban una renta gravada se pagó el impuesto correspondiente o debe regularizarse.

- La confidencialidad y el uso indebido de información: otro temor que surgió ante el anuncio de este nuevo reporte fue el riesgo de filtración de la información financiera a sujetos que hagan uso indebido de esta. Sin embargo, es importante mencionar que la Sunat trata la información bajo estándares y recomendaciones internacionales referidos al intercambio automático emitidos por la OCDE. Actualmente, la entidad maneja esta información confidencial producto de la amnistía, fiscalizaciones, reportes de ITF, declaraciones de aportes del empleador, entre otros, y hasta el momento no se tiene conocimiento del uso indebido de esta.

Ante la elevada tasa de informalidad en el país y la caída en las recaudaciones fiscales en el último año, es de esperar que en el 2021 habrá una fuerte presión para detectar la evasión e incrementar la recaudación tributaria en el caso de las personas naturales, señaló Edgar Vera, director de Tax & Legal.